نویسنده: محمد حسین برکچی خراسانی مقدم
چکیده طرح : در این طرح به بررسی تولید تابلو های برق فشار ضعیف و فشار متوسط پرداخته شده است ، برای بررسی طرح از روش های آماری و اقتصادی و برآورد های مالی استفاده شده است ، این طرح شامل چهار قسمت میباشد ، قسمت اول به بیان کلیاتی از قبیل مقدمه ، وضعیت بازار ، دلایل و اهمیت طرح و … پرداخته است ، قسمت دوم به بیان روش انجام کار پرداخته است ، بازدید از واحد کاری مشابه ، نیروی انسانی ، نحوه تامین سرمایه و … از جمله عناوین موجود در این بخش میباشد ، قسمت سوم به بررسی طرح از دیدگاه اقتصادی پرداخته است ، عناوینی از قبیل نیروی انسانی مورد نیاز ، میزان سرمایه گذاری ، مواد اولیه مورد نیاز ، ماشین آلات مورد نیاز و … از جمله عناوین موجود در این بخش میباشد ، در نهایت قسمت اخر به بیان نتیجه اجرای طرح می پردازد .
عنوان شماره صفحه
چکیده طرح ……………………………………………………………………………………………………. 5
مقدمه …………………………………………………………………………………………………………… 6
دلایل انتخاب طرح …………………………………………………………………………………………… 7
میزان مفید بودن طرح برای جامعه ……………………………………………………………………… 7
اهمیت موضوع…………………………………………………………………………………………………. 8
بیان موضوع……………………………………………………………………………………………………… 8
روش تحقیق…………………………………………………………………………………………………….. 8
انواع تابلو………………………………………………………………………………………………………… 9
مراحل صدور جواز تاسیس ……………………………………………………………………………… 11
شرايط عمومي متقاضيان…………………………………………………………………………………… 11
مدارك مورد نياز……………………………………………………………………………………………… 12
اصلاحیه جواز تاسیس …………………………………………………………………………………….. 13
صدور پروانه بهره برداری ………………………………………………………………………………… 14
مراحل کلی ساخت تابلو…………………………………………………………………………………… 15
بخش فلز و جوشکاری…………………………………………………………………………………….. 15
بخش رنگ کاری…………………………………………………………………………………………….. 16
مونتاژ بدنه و اسکلت داخلی……………………………………………………………………………… 17
مونتاژ الکتریکی………………………………………………………………………………………………. 17
خلاصه طرح………………………………………………………………………………………………….. 18
سرمایه گذاری ثابت طرح…………………………………………………………………………………. 19
1-1- زمین …………………………………………………………………………………………………… 19
2-1- محوطه سازی ………………………………………………………………………………………. 19
3-1- ساختمانها ……………………………………………………………………………………………. 20
4-1- تأسیسات و تجهیزات …………………………………………………………………………….. 21
5-1- ماشین آلات و تجهیزات و وسایل و آزمایشگاهی ………………………………………… 22
6-1- وسایط نقلیه و وسایل حمل و نقل داخل کارخانه ………………………………………… 22
7-1- تجهیزات اداری و کارگاهی ……………………………………………………………………… 23
8-1- هزینه های قبل از بهره برداری …………………………………………………………………. 23
جدول هزینه های ثابت طرح ……………………………………………………………………………. 24
2- هزینه های جاری طرح ………………………………………………………………………………. 25
1-2- مواد اولیه و بسته بندی …………………………………………………………………………… 25
2-2- حقوق و دستمزد پرسنل غیر تولیدی………………………………………………………….. 26
3-2- حقوق و دستمزد پرسنل تولیدی ………………………………………………………………. 27
4-2- هزینه سوخت و انرژی …………………………………………………………………………… 27
5-2- استهلاک و تعمیر و نگهداری …………………………………………………………………… 28
جدول هزینه های جاری طرح ………………………………………………………………………….. 28
جدول هزینه های ثابت و متغیر تولید …………………………………………………………………. 29
سرمایه در گردش …………………………………………………………………………………………… 29
جدول سرمایه گذاری ……………………………………………………………………………………… 30
میزان فروش در نقطه سربه سر…………………………………………………………………………… 30
نتیجه گیری……………………………………………………………………………………………………. 32
نمونه هایی از تولیدات مشابه ……………………………………………………………………………. 33
چکیده طرح :
در این طرح به بررسی تولید تابلو های برق فشار ضعیف و فشار متوسط پرداخته شده است ، برای بررسی طرح از روش های آماری و اقتصادی و برآورد های مالی استفاده شده است ، این طرح شامل چهار قسمت میباشد ، قسمت اول به بیان کلیاتی از قبیل مقدمه ، وضعیت بازار ، دلایل و اهمیت طرح و … پرداخته است ، قسمت دوم به بیان روش انجام کار پرداخته است ، بازدید از واحد کاری مشابه ، نیروی انسانی ، نحوه تامین سرمایه و … از جمله عناوین موجود در این بخش میباشد ، قسمت سوم به بررسی طرح از دیدگاه اقتصادی پرداخته است ، عناوینی از قبیل نیروی انسانی مورد نیاز ، میزان سرمایه گذاری ، مواد اولیه مورد نیاز ، ماشین آلات مورد نیاز و … از جمله عناوین موجود در این بخش میباشد ، در نهایت قسمت اخر به بیان نتیجه اجرای طرح می پردازد .
مقدمه:
برق يكی از صنايعی است اگر نتوان گفت بيشترين بازار را در جهان به خود اختصاص داده است ولی با اطمينان كامل می توان يكی از صنايع مهم در جهان می باشد. در حال حاضر بيشترين بازار كار را در رشته های برق سيستم های قدرت به خود اختصاص داده اند كه در اين رشته ها يكی از مهمترين مشاغلی كه دركشور های بزرگ دنيا وجو دارد صنعت تابلو سازی مدارهای فرمان و قدرت می باشد كه توانسته بازار خوبی را برای افراد ايجاد كند، زيرا تمامی كارخانجات و اداره ها و موسسات و حتی ساختمانهای بزرگ و كوچک به اين صنعت نيازمندند. امروزه در شهرهای بزرگ و كوچک كارگاها و شركتهای زيادی مشغول به كار می باشند كه توانسته اند افراد زيادی را از نظر شغلی تامين كنند و اين صنعت روز به روز پيشرفته تر می شود تا جايی كه سيستم های كنترل ميكانيكی در تابلوهای برق كم كم از رده خارج می شوند و سيستم هاي هوشمند (PLC) توانسته بازار كار را در دست بگيرند و كشور ما نيز در حال توسعه در اين زمينه ها می باشد ولی هنوز تمامی كارخانجات و شركتها نتوانسته اند اين سيستم جديد را بر روی دستگاه ها و وسايل خود پياده كنند زيرا در كشور ما متخصصان زيادی در اين زمينه وجود ندارند ولی چندين شركت و كارگاه اقدام به توليد اين نوع تابلوهای سيستم هوشمند كرده اند .
دلایل انتخاب طرح :
با توجه به نیاز صنعت برای تولید این نوع محصولات و همجنین نیاز بازار داخلی به تولید این محصول با توجه به این که تولید تابلو های برق می تواند به رشد و شکوفایی اقتصادی کشور کمکی هر چند کوچک نماید و با در نظر گرفتن علاقه خود به تولید های کارگاهی صنعتی و ارتباط با رشته تحصیلی این طرح را برای اجرا انتخاب کرده ایم.
میزان مفید بودن طرح برای جامعه :
این طرح از جهات گوناگون برای جامعه مفید است ، شکوفایی اقتصادی و خودکفایی در تولید یکی از محصولات ، سوددهی و بهبود وضعیت اقتصادی ، اشتغالزایی ، استفاده از نیروی انسانی متخصص در پرورش کالای داخلی و بهره گیری از سرمایه ها و داشته های انسانی در بالندگی کشور .
اهميت موضوع:
اهميت و ضرورت اين طرح اين است كه بتوان با نحوه توليد تابلوهای صنعتی بزرگ و كوچک به منظور توزيع انرژی الكتريكی بعد از خط انتقال به واحد های صنعتی آشنا شد.
بيان موضوع:
برق و سيستم های قدرت و تابلوهای آن از مهمترين عوامل به راه افتادن كارخانجات و صنايع و موسسات می باشد به طوری كه بدون آن نمی توان هيچ نوع توليدی را در يک كشور بدون آن داشت پس بايد آن را جدی گرفت و به آن اهميت زيادی داد.
روش تحقيق:
روش جمع آوری اطلاعات از طريق برخی کتاب ها و سایت ها و نيز پرسش و پاسخ از کارگاه های دیگر و همچنين مشاهده عينی وسايل و دستگاهها و محصولات توليدی بود.
تابلوهای فشار متوسط:
این تابلو در پستها و سوییچ بردهای توزیع مورد استفاده قرار می گیرد و در سطوح ولتاژی 20 و 33 کیلو ولت طراحی و تولید می گردند و معمولا بصورت چند سلولی مونتاژمی شوند.
در ذیل به چند نمونه از تولیدات می توان اشاره نمود:
تابلوهای تولیدی شن و ماسه
این شرکت به صورت تخصصی در خصوص طراحی و تولید انواع تابلوهای برق تولیدی های شنو ماسه فعالیت دارد . این تابلوها معمولا دو بخشی بوده و شامل یک دستگاه قدرتی که کلیه لوازم تاسیسات موتوری در ان نصب می گردد و بخش دیگر تابلوی کنترل پیانویی می باشد.
تابلوهای وسایل اندازه گیری
این تابلوها معمولا بصورت تیپ می باشند که با نظارت شرکت برق جهت نصب کنتورهایمصرف برق تولید گردیده و در واحدهای کارخانجات و ادارات نصب می شوند.
مراحل صدور جواز تاسیس :
1- پذيرش درخواست متقاضی صدور جواز تأسيس فعاليتهای صنعتی و تكميل پرونده توسط مديريت صنایع و معادن شهرستان.
2- بررسی پرونده از نظر مدارك و تطبيق با مصاديق والويتهای سرمايه گذاری در واحد صدور مجوز مديريت صنايع و معادن .
3- تكميل پرسشنامه جواز تاسيس ( فرم شماره يك ) توسط متقاضی
4- ارسال پرونده منضم به فرم شماره يك به اداره مربوطه بمنظور بررسی ، اصلاح و تائيد فرم پرسشنامه جواز تاسيس با استفاده از اطلاعات طرحهای موجود ، طرحهای تيپ و تجربيات كارشناسی و ارجاع پرونده به مديريت .
5- ارجاع پرونده توسط مديريت به واحد صدور مجوز جهت مراحل صدور جواز تأسيس .
شرايط عمومي متقاضيان ( اعم از اشخاص حقيقي يا حقوقي ) دريافت جواز تاسيس
1- اشخاص حقيقی
– تابعيت دولت جمهوری اسلامی ايران
– حداقل سن 18 سال تمام
– دارا بودن كارت پايان خدمت يا معافيت دائم
2- اشخاص حقوقی
– اساسنامه ( مرتبط با نوع فعاليت )
– ارائه آگهی تاسيس و آگهی آخرين تغييرات در روزنامه رسمی كشور
مدارك مورد نياز:
1- ارائه درخواست كتبی به مديريت صنایع و معادن شهرستان .
2- اصل شناسنامه وتصوير تمام صفحات آن
3- تصوير پايان خدمت يا معافيت خدمت سربازی
4- تصوير مدرك تحصيلی و سوابق كاری مرتبط با درخواست
5- يك قطعه عكس از هريك از شركاء
6- تكميل فرم درخواست موافقت با ارائه طرح صنايع تبديلی و تكميلی
7- پوشه فنردار
8- درصورت داشتن شركت ، ارائه اساسنامه ، آگهی تاسيس و روزنامه ، مرتبط با فعاليت مورد درخواست
اصلاحیه جواز تاسیس :
1- ارسال درخواست متقاضی توسط اداره صنایع و معادن شهرستان (متقاضی) به مدیریت و ارجاع به واحد صدور مجوز.
2- دبیرخانه در مورد تغییرات مدیریت ضمن بررسی اصلاحیه صادر و به اطلاع اداره تخصصی میرساند.
3- دبیرخانه در موردی که نیاز به کارشناسی تخصصی دارد درخواست را به اداره تخصصی جهت بررسی و اعلام نظر ارجاع می دهد.
4- اداره تخصصی پس از بررسی وتائید به دبیرخانه صدور مجوز ارجاع میدهد.
5- دبیرخانه صدور مجوز پس از تائید مدیر اقدام به صدور اصلاحیه جواز تاسیس نموده و رونوشت آنرا به بخشهای ذیربط ارسال می نماید.
صدور پروانه بهره برداری :
1- تکمیل فرم درخواست پروانه بهره برداری توسط متقاضی و تائید و ارسال آن توسط اداره صنایع و معدن شهرستان شهرستان به مدیریت.
2- ارجاع به دبیرخانه صدور مجوز جهت بازدید کارشناسان (کارشناس تخصصی و کارشناس نواحی صنعتی و کارشناس تولید) با هماهنگی روسای ادارات تخصصی.
3- تائید رئیس اداره تخصصی و ارجاع به دبیرخانه صدور مجوز.
4- اخذ استعلام از ادارات ذیربط.
5- تهیه پیش نویس پروانه بهره برداری و تائید مدیریت.
6- صدور پروانه بهره برداری و ارسال رونوشت به بخشهای ذیربط.
مراحل کلی ساخت تابلو:
1- بخش فلز و جوشكاری:
بطور كلی نوع دستگاههای استقرار يافته در اين بخش ادوات سنگين فلز كاری می باشد كه به ترتيب عبارتند از:
دستگاه برش – دستگاه نقطه جوش – دستگاه پرس – خم کن برقی – رکتیفایر- گرد بر- پانچ 8 تنی – دریل ستونی و…
همه قطعات ابتدا وارد بخش برش شده و به اندازه های مطلوب مطابق نقشه درمی آيند. سپس با توجه به فرم و وضعيت مورد نياز برای هر قطعه به بخش های پانچ و خم كاری و مته كاری برده می شود (البته بعضی از قطعات مستقيما به بخش خم كاری می روند و برای بعضي ديگر ابتدا به بخش پانچ و بعد به بخش خم مي رود و بعضي از قطعات ممكن است يكی از دو حالت فوق را نداشته باشد. كه شرح اين فرآيندها در مراحل بعدی بطور كامل توضيح داده خواهد شد ).
قطعات خارج شده از اين بخش وارد بخش جوشكاری مي شود در اين بخش قطعات مختلف ورودی ، با توجه به نيازشان جوشكاری می شوند. برای از بين بردن اثر خال جوشها و به منظور يكنواخت كردن
سطح فلز در رنگ كاری بخش های جوشكاری شده خارجی را به بخش فرزكاری می برند در اين بخش سطوح جوشكاری خارجی را توسط سنگ فرز صاف می كنند اين مرحله پايان كار بخش فلزكاری و تأمين يا تغذيه ورودی بخش رنگ كاری می باشد .
2- رنگ كاری:
قطعات ساخته شده در بخش فلزكاری پس از پرداخت كاری وارد بخش رنگ كاری می شود.
دراين بخشاز رنگ های ساده برای محیط باز و رنگ های چرمی برای محیط بسته استفاده میشود.
پودر رنگ را در داخل دستگاه رنگ پاش ریخته و آن را با ولتاژ 20 kv بار دار می کنند و بدنه تابلو را به زمین متصل میکنند و عمل پاشش را انجام میدهند .
و بعد آنها را از (چنگک) آويزان می كنند تا رنگ كمی خود را بگيرد و خشک شود. سپس قطعات نيمه خشک شده را به (كوره) منتقل می كنند و در درجه حرارت 180 0c در مدت 20 دقيقه قرار می دهند.
3- مونتاژ بدنه و اسكلت داخلی:
در اين بخش كليه قطعات رنگ آميزی شده با توجه به مكانهايی كه برای آنها مشخص شده به همديگر متصل می شوند. البته در مونتاژ بدنه به خاطر تلرانسی كه در ساختمان قطعات وجود دارد و همچنين عدم اطمينان پانچ زنی در مرحله فلزكاری بعضی از سوراخ كاريها در اين بخش روی قطعات صورت می گيرد.
4- مونتاژ الكتريكی:
بدنه و اسكلت مونتاژ شده در بخش مونتاژ وارد اين بخش می شود و در اين بخش كليه ادوات الكتريكی شامل ، فيوز ـ كليد ـ كنتاكتور ـ رله ـ فتوسل ـ لامپ و شينه ها روی اسكلت داخلی تابلو نصب می شود و اين اسكلت داخلی ، روی پايه های داخلی تابلو نصب می شود. البته در مورد (شينه های الكتريكی) داخل تابلو بايد توضيح داد كه اين شينه ها از (نوارهای مسی) كه به صورت كلاف هستند در بخش (برش شمش) با توجه به اندازه های مورد نياز بريده و خم و سوراخ مي شود و روی آن (وار نيش) قرار می گيرد سپس مدار توسط تكنسين برق تست می شود و تابلو تكميل شده به انبار مربوطه منتقل می شود .
خلاصه طرح :
موضوع طرح:تولید و مونتاژ تابلوهای برق فشار قوی و فشار ضعیف
نوع تولیدات: تابلوهای برق فشار قوی و فشار ضعیف با ظرفیت 3600 متر مربع در سال
تعداد شاغلین: 11
مشخصات سرمایه گزاری طرح (ارقام به میلیون ر یال )
سرمایه گذاری کل طرح: 3186.81
سرمایه گذاری ثابت: 2273.28
سرمایه در گردش: 859.53
درآمد سالیانه: 10800
سود ویژه: 3362.63
دوره بازگشت سرمایه: 8.11 ماه
نرخ بازدهی سرمایه: 148٪
1- سرمایه گذاری ثابت طرح :
1-1- زمین محل اجرای طرح :
| متراژ زمین | قیمت واحد (ریال) | قیمت کل (میلیون ریال) |
| 1728 |
350000 |
604.8 |
2-1- محوطه سازی :
| ردیف | شرح | مساحت
متر مربع) ) |
هزینه واحد
(ریال) |
هزینه کل
(میلیون ریال) |
| 1 | خاکبرداری و تسطیح | 1728 | 20000 | 17.28 |
| 2 | حصار کشی | 136 | 66.17 | 90 |
| 3 | فضای سبز | 20 | 10000 | 2 |
| جمع | 109.28 | |||
3-1- ساختمانها :
| ردیف | شرح | مساحت زیر بنا
(متر مربع) |
هزینه واحد
(ریال) |
هزینه کل
(میلیون ریال) |
| 1 | مجموعه کلی
(سالن تولید- میریت و…) |
672 | 1000000 | 672 |
| 2 | نگهبانی | 10 | 1000000 | 10 |
| 3 | سرویس بهداشتی محوطه
ونگهبانی |
6 | 1000000 | 6 |
| جمع | 688 | |||
ساختمان ومحوطه سازی :
797.28 = 109.28 + 688
4-1- تاسیسات و تجهیزات :
| ردیف | شرح | هزینه کل
(میلیون ریال) |
| 1 | برق رسانی(حق انشعاب نصب تابلوها و
ترانس – کابل کشی وسیم کشی های مربوطه) |
100 |
| 2 | آبرسانی (حق انشعاب و لوله گذاری و…) | 50 |
| 3 | امتیاز خط تلفن | 10 |
| 4 | وسایل سرمایش و گرمایش | 70 |
| 5 | ایمنی و اطفا حریق | 20 |
| جمع | 250 | |
5-1- ماشین آلات و تجهیزات و وسایل آزمایشگاهی :
| ردیف |
نام ماشین آلات و تجهیزات و وسایل آزمایشگاهی |
تعداد | هزینه واحد
(ریال) |
هزینه کل
(میلیون ریال) |
| 1 | دستگاه برش | 1 | 80000000 | 80 |
| 2 | دستگاه نقطه جوش | 1 | 10000000 | 10 |
| 3 | دستگاه پرس | 1 | 50000000 | 50 |
| 4 | خم کن برقی | 1 | 40000000 | 40 |
| 5 | گرد بر | 1 | 5000000 | 5 |
| 6 | پانچ 8 تنی | 1 | 60000000 | 60 |
| 7 | دریل ستونی | 1 | 6000000 | 6 |
| 8 | دریل معمولی | 4 | 1000000 | 4 |
| 9 | سنگ فرز | 2 | 3000000 | 6 |
| 10 | رکتیفایر(دستگاه جوش) | 2 | 6000000 | 12 |
| 11 | کمپرسور رنگ | 2 | 7000000 | 14 |
| 12 | کوره | 1 | 120000000 | 120 |
| 13 | دستگاه کابلشو | 4 | 800000 | 3.2 |
| 14 | مولتی متر | 4 | 250000 | 1 |
| جمع | 411.2 | |||
6-1- تجهیزات اداری و کارگاهی :
| ردیف | شرح | هزینه کل(میلیون ریال) |
| 1 | لوازم اداری(میز- صندلی- فایل- گوشی تلفن و…) | 40 |
| 2 | لوازم آشپزخانه | 20 |
| جمع | 60 | |
7-1- هزینه های قبل از بهره برداری :
| ردیف | شرح | هزینه کل(میلیون ریال) |
| 1 | تهیه طرح و نقشه های مربوطه | 20 |
| 2 | اخذ مجوز تاسیس و سایرمجوزها | 10 |
| 3 | حقوق ودستمزد نگهبان در دوره سازندگی | 24 |
| جمع | 54 | |
هزینه های ثابت طرح :
| ردیف | شرح | هزینه کل (میلیون ریال) |
| 1 | زمین | 604.8 |
| 2 | محوطه سازی و ساختمان | 797.28 |
| 3 | تاسیسات و تجهیزات | 250 |
| 4 | ماشین آلات و تجهیزات | 411.2 |
| 5 | تجهیزات اداری و کارگاهی | 60 |
| 6 | متفرقه و پیش بینی نشده | 150 |
| 7 | هزینه های قبل از بهره برداری | 54 |
| جمع | 2327.28 | |
2- هزینه های جاری طرح :
1-2- مواد اولیه و بسته بندی :
| ردیف | مواد اولیه و بسته بندی | مصرف
سالیانه |
واحد | هزینه واحد
(ریال) |
هزینه کل
(میلیون ریال) |
| 1 | کنتاکتور | 10800 | عدد | 80000 | 864 |
| 2 | چراغ سیگنال | 7200 | عدد | 2000 | 14.4 |
| 3 | کلیدهای گردان | 720 | عدد | 80000 | 57.6 |
| 4 | رله | 1800 | عدد | 30000 | 54 |
| 5 | ورقه آهن | 11000 | متر | 150000 | 1650 |
| 6 | شین | 100 | کلاف | 2000000 | 200 |
| 7 | کلیدهای stop-start | 10000 | عدد | 20000 | 200 |
| 8 | سیم تک لا | 360 | کلاف | 1000000 | 360 |
| 9 | شمش مسی | 3600 | متر | 150000 | 540 |
| 10 | فتوسل | 80 | عدد | 35000 | 2.8 |
| 11 | وارنیش | 100 | کلاف | 200000 | 20 |
| 12 | ترمینال | 3000 | عدد | 1000 | 3 |
| 13 | مقره | 18000 | عدد | 2000 | 36 |
| 14 | فیوز فشنگی | 5400 | عدد | 30000 | 162 |
| 15 | فیوز فشار قوی | 1080 | عدد | 50000 | 54 |
| 16 | فیوزمینیاتوری تکفاز | 7200 | عدد | 35000 | 252 |
| 17 | فیوز مینیاتوری سه فاز | 1000 | عدد | 70000 | 70 |
| 18 | تایمر | 100 | عدد | 50000 | 5 |
| 19 | کلید کمپکت | 1000 | عدد | 250000 | 250 |
| 20 | رنگ معمولی | 5400 | کیلو گرم | 50000 | 270 |
| 21 | رنگ استاتیک | 360 | کیلو گرم | 90000 | 32.4 |
| جمع | 5097.2 | ||||
2-2- حقوق و دستمزد پرسنل غیر تولیدی :
| ردیف | شرح | تعداد | حقوق ماهیانه (ریال) | حقوق سالیانه (میلیون ریال) |
| 1 | مدیر عامل | 1 | 8000000 | 96 |
| 2 | طراح نقشه تابلو | 1 | 5000000 | 60 |
| 3 | نگهبان | 2 | 3500000 | 84 |
| جمع | 4 | ——— | 240 | |
| مزایا و پاداش وحق بیمه کارفرما (معادل70٪ جمع حقوق) | 168 | |||
| جمع کل |
408 |
|||
3-2- حقوق و دستمزد پرسنل تولیدی :
| ردیف | شرح | تعداد | حقوق ماهیانه (ریال) | حقوق سالیانه (میلیون ریال) |
| 1 | مهندس برق | 1 | 6500000 | 78 |
| 2 | تکنسین برق | 2 | 5000000 | 120 |
| 3 | کار گر ساده | 4 | 4500000 | 216 |
| جمع | 7 | ——— | 414 | |
| مزایا و پاداش وحق بیمه کارفرما (معادل70٪ جمع حقوق) | 289.8 | |||
| جمع کل | 703.8 | |||
جمع کل حقوق و مزایای پرسنل :
1111.8 = 703.8 + 408 = تولیدی + غیرتولیدی
4-2- هزینه سوخت و انرژی :
| ردیف | شرح | واحد | مصرف
سالیانه |
هزینه واحد
(ریال) |
هزینه کل
(میلیون ریال) |
| 1 | برق مصرفی | کیلو وات ساعت | 95000 | 773 | 73.43 |
| 2 | آب مصرفی | متر مکعب | 2000 | 1500 | 3 |
| جمع | 76.43 | ||||
5-2- استهلاک و تعمیر و نگهداری :
| ردیف | شرح | ارزش دارایی
(میلیون ریال) |
استهلاک | تعمیرونگهداری | ||
| درصد | مبلغ | درصد | مبلغ | |||
| 1 | ساختمان | 797.28 | 10 | 79.72 | 2 | 15.94 |
| 2 | تاسیسات | 250 | 12 | 30 | 5 | 12.5 |
| 3 | ماشین آلات وتجهیزات | 411.2 | 10 | 41.12 | 5 | 20.56 |
| 4 | تجهیزات اداری | 60 | 20 | 12 | 10 | 6 |
| جمع | 162.84 | —— | 55 | |||
هزینه های جاری طرح :
| ردیف | شرح | هزینه کل (میلیون ریال) |
| 1 | مواد اولیه و بسته بندی | 5097.2 |
| 2 | حقوق و دستمزد | 1111.8 |
| 3 | سوخت و انرژی | 76.43 |
| 4 | تعمیر ونگهداری | 55 |
| 5 | استهلاک | 162.84 |
| 6 | هزینه اداری و فروش (1٪ فروش) | 108 |
| 7 | پیش بینی نشده | 200 |
| جمع | 6811.27 | |
هزینه های ثابت و متغیر تولید :
| ردیف | شرح | هزینه
(میلیون ریال) |
هزینه ثابت | هزینه متغیر | ||
| درصد | مبلغ | درصد | مبلغ | |||
| 1 | مواد اولیه و
بسته بندی |
5097.2 | 0 | 0 | 100 | 5097.2 |
| 2 | حقوق و دستمزد کارکنان | 703.8 | 70 | 492.66 | 30 | 211.14 |
| 3 | سوخت و انرژی | 76.43 | 20 | 15.28 | 80 | 61.14 |
| 4 | تعمیر ونگهداری | 55 | 20 | 11 | 80 | 44 |
| 5 | بیمه کارخانه (دو در هزار سرمایه ثابت) | 4.54 | 100 | 4.54 | 0 | 0 |
| 6 | پیش بینی نشده | 77 | 35 | 27 | 65 | 50 |
| 7 | استهلاک | 880.4 | 100 | 880.4 | 0 | 0 |
| جمع | 6894.37 | —— | 1430.88 | —— | 5463.48 | |
سرمایه در گردش :
| ردیف | شرح | هزینه کل (میلیون ریال) |
| 1 | مواد اولیه (2ماه مواد اولیه و بسته بندی) | 849.53 |
| 2 | تنخواه گردان (20روز هزینه تولید بجزء هزینه مواد و بسته بندی) | 10 |
| جمع | 859.53 | |
سرمایه گذاری :
|
هزینه های ثابت طرح |
جمع (میلیون ریال) |
| سرمایه گذاری ثابت | 2273.28 |
| هزینه های قبل از بهره برداری | 54 |
| سرمایه در گردش | 859.53 |
| جمع | 3186.81 |
3- ظرفیت تولید: 3600متر مربع
4- قیمت فروش واحد: 3000000 ریال
5- فروش کل: 10800 میلیون ریال
6- قيمت تمام شده هر واحد: 2.3 میلیون ریال
7- محاسبه نقطه سر به سر:
درصد نقطه سربه سر=100×(هزینه متغیرتولید- فروش)÷هزینه ثابت تولید
26.81 ٪= 100 ×( 5463.48 – 10800) ÷ 1430.88
8- میزان فروش در نقطه سر به سر:
فروش درنقطه سربه سر ={(فروش کل ÷هزینه متغیرتولید)-1}÷هزینه ثابت تولید
2895.80={ (10800÷ 5463.48 )-1}÷ 1430.88
9- سود ناویژه:
3905.63=6894.37- 10800=هزینه تولید-فروش کل
10- محاسبه سود ویژه :
سود نا ویژه:3905.63
کسر می شود هزینه های عملیاتی
حقوق و دستمزد پرسنل اداری:408
هزینه اداری و فروش: 108
هزینه های عملیاتی: 516
سود عملیاتی:3389.63
کسر می شود هزینه های غیر عملیاتی شامل:
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری (دو ساله):27
سود ویژه قبل از کسر مالیات: 3362.63
11- نرخ برگشت سرمایه :
100 ×( سرمایه گذاری ثابت ÷ سود ویژه)
148 ٪=100× (2273.28÷3362.63)
12- دوره برگشت سرمایه :
سود خالص هر ماه=12÷ سود ویژه
280.21= 12÷ 3362.63
دوره برگشت سرمایه=سود خالص هر ماه ÷ سرمایه گذاری ثابت
ماه 8.11=280.21÷ 2273.28
نتیجه گیری:
با توجه به آمار و اطلاعات بدست آمده از کارگاه تولید کننده تابلو برق و همچنین بر اساس مطالعات صورت گرفته می توان به این نتیجه رسید که این طرح جزء طرح های زود بازده و پربازده است و می تواند در لیست مشاغل مورد حمایت دولت قرار گیرد و در صورت اجرا می تواند از سوددهی مورد قبولی برخوردار باشد .ضمن اینکه هم نیاز بازار تامین گردیده و هم موجب اشتغال زایی می شود.
موضوع: طرح توجیهی تولید و مونتاژ تابلوهای برق فشار قوی و فشار ضعیف
تهیه کننده
محمد حسین برکچی خراسانی مقدم
ابوالفضل جعفریان
استاد
جناب آقای یار احمدی خراسانی
